Лизинг — современное веяние в финансовом обороте между покупателем и продавцом. Мировой опыт свидетельствует, что использование механизма лизинга является важнейшим источником финансирования для предприятий во многих странах независимо от их величины или уровня развития. Лизинг является эффективным и высокодоходным инвестиционным инструментом, который обеспечивает доступ к финансовым ресурсам для предприятий, не имеющих возможность привлекать банковские кредиты.
В последние годы рынок лизинговых услуг в России переживает стадию быстрого роста. На протяжении 2010-2014 гг. ежегодные темпы его прироста примерно равны 50 %. Значительное количество предприятий начинает рассматривать лизинговые схемы как один из основных вариантов финансирования своих проектов.
Заказать оборудование в лизинг
Например, вы хотите приобрести дорогое оборудование или большое количество оборудования, но не имеете финансовой базы для его покупки.
При лизинге вам не дают деньги, но вам дают само оборудование. Вы выкупаете его частями, с ежемесячным платежом. Приобретаемое имущество остается в собственности лизинговой компании или банка, до момента его окончательного выкупа.
| покупка | Лизинг | кредит | |
|---|---|---|---|
| Источник средств | Собственные средства компании | Заёмные средства | Заёмные средства |
| Налог на имущество | Выплачивается в течение всего срока учёта имущества на балансе | Экономия за счёт ускоренной амортизации (коэффициент 3) | Выплачивается в течение всего срока учёта имущества |
| Налоговые преимущества | Лизинговый платеж в полном объеме относится на себестоимость, уменьшая налогооблагаемую базу | На себестоимость относятся только проценты по кредиту | |
| Условия получения | Аванс от 20% от стоимости имущества | Требуется залог и перевод оборотов в банк-кредитор | |
| График платежей | Гибкий: равные, убывающие, сезонные | Жёсткий график ежемесячных выплат | |
| Срок одобрения | 24 часа с момента предоставления документов | От 5 до 10 рабочих дней | |
| Первый платеж | Только после подписания акта приема-передачи имущества | Через месяц после получения кредита |
Лизинг является гибким и выгодным финансовым инструментом, особенно при использовании всех налоговых преимуществ. Он сочетает преимущества кредитования с дополнительными налоговыми оптимизациями, что делает его оптимальным выбором для многих предприятий.
Вы кузнец в мастерской художественной ковки.
Ваша зарплата составляет 50 тыс.руб., но вы задумались об открытии собственного кузнечного дела.
Сбережений у вас нет, а для старта вам необходимо купить один станок за 250 тысяч рублей.
Сколько вы заработаете через три года?
Вам необходимо накопить 250 тысяч.
Для этого вы откладываете 40% вашей зарплаты (20 тыс.руб.), и серьезно ограничиваете себя в привычных ежемесячных расходах.
Спустя 12,5 месяцев вы накапливаете эту сумму и выкупаете один станок. Теперь вы можете уволиться с основной работы и посвятить себя своему бизнесу.
Теперь вы работаете на своем собственном станке, получаете прибыль 100 тыс.руб в месяц. Оставляете себе 75 тыс. на жизнь, а 25тыс. откладывает на покупку второго станка.
Через 10 месяцев вы подкапливаете нужную сумму 250 тыс.руб., и покупаете второй станок. Теперь ваша прибыль вырастает вдвое со 100 до 200 тысяч в месяц. На данном этапе вам уже не нужно откладывать деньги на новые покупки и вы получаете в качестве зарплаты всю прибыль, а не ее часть.
Подведем итог который вы заработали за 3 года:
30 т.р. х 12,5 мес
+
75 т.р. х 10 мес
+
200 т.р. х 14 мес
Согласно первому варианту вы приобрели два станка. Для покупки двух станков вам необходимо 500 т.р.
Стартовый взнос по лизингу станков — 10%.
Три месяца вы откладываете 30% от вашей зарплаты (16,6 т.р.). У вас накапливаетcя необходимая сумма для оформления лизингового договора.
Лизинговая компания отдает вам станки в пользование, сразу начинается работа на 2 станках и ваш доход уже составляет 200 тысяч. Из этой суммы вы выплачиваете по лизингу 30 тыс. в месяц (общая переплата за станки пусть будет 250 тыс. за два года). Эти два года вы получаете 170 тыс. дохода в месяц.
На момент полной выплаты по лизингу у вас остается еще девять месяцев, в которые вы работаете уже за 100% прибыль в свой карман.
Подведем итог который вы заработали за 3 года:
100 т.р. х 3 мес
+
170 т.р. х 2 4 мес
+
200 т.р. х 9 мес
Разумеется это грубое приближение. Мы не учитывали зарплату наемного кузнеца на второй станок, налоги и постоянные расходы. Рассмотрели просто условную модель.
Несмотря на переплату по лизингу вы заработали в полтора раза больше, чем если бы вы копили 12,5мес. Оборудование сразу поступило к вам в пользование и вы раньше начали получать большую зарплату и прибыль. Вы перестали работать на дядю, а стали владельцем собственного бизнеса.
